合一生技股份有限公司

合一生技持續堅守公司經營原則，秉持良好的商業誠信，從最高管理階層到基層員工，從經營管理到日常業務處理都以高標準自我要求，實現誠信經營，2021 年度無違反環境、人權、勞工、公司治理等法令事件，亦無任何貪腐、賄賂、危害客戶隱私等情事發生。

管理機制

公司治理
強化董事會與功能性委員會職能，促使董事會善盡善良管理人注意義務，監督公司財務運作狀況及公司內控制度，通過公司治理實務守則及董事會績效評估辦法，並適時將治理實務等資訊揭露在公司官網，有效提昇資訊透明度；未來逐步加強公司治理評鑑項目，維持公司治理評鑑排名。

人員管理
合一生技營造遵守法令的企業文化，建立值得信任的企業聲譽，以正直遵法為核心精神，依據法令制定公司相關規章辦法及內部控制制度，透過實務運作建構出良好的公司治理；對公司同仁依其業務性質不同而提供相應之公司治理、生技製藥、環境保護以及勞動人權之教育訓練，確保全體同仁從事業務時恪遵各項法令與公司內規；新進同仁報到時均簽署保密契約，內容包含應維護公司營業秘密以及做好資安防護之工作，以避免發生商業機密外洩造成公司損害；與交易對象訂定契約前均經過法務審核以確保公司權益；稽核人員依各大循環及重要作業進行稽核確認同仁業務執行狀況，有效降低違法風險；於公司官網設立利害關係人溝通管道，同仁若發現不法情形可透過檢舉管道提出檢舉。

評估機制

由於合一生技在法令遵循面向實施諸多有效管控措施，2018 - 2021年在公司治理、生技製藥、環境以及勞動等法令遵循方面未有重大違法，同時內部稽核亦無發現重大不符合事項。

合一「法令遵循」教育訓練情形

註：員工完訓率=(C/(AxB))

　　每人平均受訓時數=D/A

營運行為準則

合一生技秉持守法合規，制訂「誠信經營守則」、「道德行為準則」與「誠信經營作業程序及行為指南」等規範讓董事、經理人以及所有員工有所遵循並在公司內部貫徹誠信經營理念。公司同時將「誠信經營守則」、「道德行為準則」與「誠信經營作業程序及行為指南」等規範揭露於公司官網供利害關係人查詢(www.onenessbio.com/tc/investor3_15_0_0.htm)，並設置多元溝通管道及檢舉管道讓利害關係人反映意見或舉報不當行為。

誠信經營守則重點

嚴禁公司同仁在商業過程中有提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務等不誠信行為。
嚴禁利益衝突，建置具體之檢舉制度並確保有效執行。
本於廉潔、透明及負責之經營理念，制定以誠信為基礎之政策，並建立良好之公司治理與風險控管機制，以創造永續發展之經營環境。
於規章及官網中明示誠信經營之政策，以及董事會與管理階層積極落實誠信經營政策之承諾，並於內部管理及商業活動中確實執行。
於商業往來之前，應考量交易對象之合法性及是否涉有不誠信行為，避免與涉有不誠信行為者進行交易；簽訂之契約，其內容應包含遵守誠信經營政策及交易相對人如涉有不誠信行為時，得隨時終止或解除契約之條款。
恪遵各項法規以落實誠信經營。

道德行為準則重點

嚴禁管理階層透過使用公司財產、資訊或藉由職務之便而圖私利或與公司競爭。
嚴禁個人利益與公司利益產生利益衝突。
對於公司或客戶之資訊，應負有保密義務。
公平對待交易客戶、競爭對手及員工，不得透過操縱、隱匿、濫用其基於職務所獲悉之資訊、對重要事項做不實陳述或其他不公平之交易方式而獲取不當利益。
尊重多元化社會，公平任用員工，培育職業生涯能力發展之機會，不得有任何形式之歧視。
提供員工安全與健康之工作環境，不得有任何性騷擾或其他暴力、威脅恐嚇之行為。
加強宣導誠信經營，鼓勵員工於懷疑或發現有違反法令規章或道德行為準則之行為時，透過檢舉管道舉報，同時承諾保護檢舉人。
違反道德行為準則之情形時，公司應依據相關懲戒措施處理，受懲處人員對於公司之處分若有異議，可以書面詳敍理由提出申訴。

行銷及業務道德規範

合一生技以世界衛生組織（WHO）Ethical criteria for medicinal drug promotion 為依據，制訂「行銷及業務行為準則」，要求行銷及業務人員必須遵循相關法規及醫藥行業公認的道德規範。各項行銷及銷售活動必須符合「藥事法」、「藥事法施行細則」等藥物與醫療相關法規，以合乎倫理道德且負責任的方式進行；並要求所有行銷及業務人員都必須完成行為準則及營銷政策的培訓。2021 年無發生行銷及業務道德違規事件。

所有的行銷及銷售活動都必須遵守相關法律法規及道德規範。
行銷及業務人員不得向醫療人員提供私人利益。
與醫護人員及其他相關人員的互動係以病患福利與促進醫療為基礎，確保正當互動。
產品行銷內容基於科學實據基礎，真實清楚呈現，不得誤導醫護人員。
藥品標示、包裝、資料、行銷文件等，須經過內部主管審查，確保行銷文宣符合法規要求，並與衛福部核准之適應症及仿單內容一致。
公司定期舉辦教育訓練，向相關人員宣導要以正當的方式銷售藥品，並秉持著公開、透明、即時的原則，樂與醫療提供者、病患分享醫藥資訊，避免資訊不對稱。
公司內部實施道德倫理稽核，內部稽核單位將結果定期向審計委員會報告，並列席董事會進行報告。若發現重大違規事件，則立即報告呈核，通知審計委員會成員，並於永續報告書透明揭露。

檢舉辦法與檢舉人保護

合一建立舉報機制，提供內外部人員舉報違法、違反道德行為準則或誠信經營守則行為的檢舉管道。當公司員工或外部人員發現有違法、違反公司政策、制度或道德行為準則、損害公司權益，如舞弊、侵占公司資產、洩漏公司機密、收取不當利益等之不當行為時，可以透過信函或電子郵件提出匿名檢舉。

信函：106 台北市大安區信義路四段 236 號 11 樓檢舉信箱收
電子郵件：Oneness_Audit@onenessbio.com.tw

每件舉報的案件，由專人處理，如果舉報對象涉及董事、高級管理人員，或有重大違規行為，對公司商譽造成重大傷害，公司經調查後，將向董事會下之功能性委員會「審計委員會」報告，記錄並保存報告案件、調查過程、調查結果及相關文件。同時公司依「檢舉辦法」立案調查並且承諾保護檢舉人，確保檢舉人不因檢舉案件而予以解雇、降職、減薪、損害其依法令、契約應享有之權益或其他不利處份。同時對檢舉人的身分、檢舉內容及調查程序負保密之責，不得洩漏任何足以識別檢舉人身分之資訊。

內部稽核

合一生技為確保稽核人員秉持公正超然立場執行審計工作，於董事會之下設置稽核室，屬於獨立稽核單位，依營運規模、業務發展情況、管理需要及其他法令規定，配置適當人數之專任稽核人員。

公司透過稽核人員持續監控公司落實各項作業制度，建立良好之治理實務與風險控管機制，亦能創造永續發展的經營環境。2021 年稽核室共執行97 項稽核項目，並無重大不符合項目，所有次要不符合亦已在期限內完成改善結案。